中银绒业收关注函：要求说明选择在当前时点收购特种石墨公司万贯实业的具体原因、交易必要性

2022-11-21 19:46:21 晨财经

(资料图)

中银绒业11月21日收到深交所下发的关注函。此前公司披露，拟以27650万元收购赵万仓持有的河南万贯实业有限公司70%股权，扩大在特种石墨领域的投资布局。

关注函要求公司结合万贯实业设立后的业务发展状况、债务结构、收入来源及成本费用构成等情况，说明截至2021年末净资产为负值、当年收入较低、最近一年及一期净利润均为负值、2022年营业收入较2021年大幅增长的具体原因及合理性，公司选择在当前时点收购该公司的具体原因、交易的必要性，是否有利于提升公司盈利能力，以及交易完成后的业务整合安排（如有）。

关注函要求公司结合万贯实业所处行业的发展情况、历史经营业绩、在手订单金额、收益法评估下核心参数（如预测期收入、毛利、折现率）情况等因素，说明收益法下万贯实业全部权益的评估结果较其账面净资产的增值率较高的原因及合理性。

要求公司说明收益法下万贯实业预测期净利润与交易对方业绩承诺期承诺净利润的差异情况，交易对方承诺业绩的确定依据及合理性，同时结合万贯实业 2022年1-8月实际经营情况、相关技术储备、人才储备、客户资源、市场需求、行业竞争力等情况，说明上述承诺的可实现性，以及对于未实现承诺的补偿安排的可行性分析和风险控制措施，相关安排是否有利于保障你公司利益及中小股东合法权益。结合公司账面货币资金、资产负债情况、对外融资能力等因素，说明上述现金收购股权转让款的具体资金来源。